海外公司设立ODI备案指南(境外投资）

海外公司设立ODI备案指南(境外投资）  ODI境外投资备案，是指中国境内的企业用自己的资金或资产到境外新设或者并购境外公司前，需要在境内企业注册地的相关部门所履行的合规备案手续。 

ODI备案备案适用主体

1.境外上市企业(红筹/VIE架构搭建)
2.境外直接投资、并购及扩张需求的企业3.国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业。4.在“一带一路”国家投资设立工厂的企业5.跨境电商卖家

ODI备案流程

ODI备案涉及商务部、发改委以及外汇局三个部门。

ODI备案备案申请材料

1. 境外投资备案表2. 营业执照副本3. 对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）4. 相关的董事会决议或出资决议5. 蕞新经审计的财务报表6. 前期工作落实情况说明 (包括：尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价)7. 并购类对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》8. 境外投资真实性承诺书9. 投资主体自有资产证明10. 股东、董事身份证复印件

ODI备案备案场景参考
下面我们列举几种需要备案情况供大家参考，可以对标自身情况来做安排。

1.境外上市；

我国境内企业为实现境外上市，常通过VIE或红筹架构搭建。在此过程中，ODI备案是合规的关键步骤，缺一不可，否则将影响境外上市的顺利进行。

2.返程投资；

返程投资是指境内居民通过新设或并购方式在境内设立外商投资企业，并取得相关权益的行为。在此过程中，需穿透至境外公司的蕞终持有人。若蕞终持有人为境内企业，该企业需完成ODI备案；若为个人，则需进行37号文登记。

3.海外直接投资新设或并购海外企业；

随着“一带一路”倡议的推进，众多制造企业迁址东南亚及中东地区。无论建厂还是并购，均需提前在商务部、发改委进行合规备案，并向银行进行外汇登记，确保资金顺利出境。

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