发改委发布境外投资备案指南!附要求、流程、材料
![]() | 更新时间 2024-08-29 07:00:00 价格 请来电询价 联系电话 18938959778 联系手机 18938959778 联系人 朱经理 立即询价 |
境外投资备案ODI备案,ODI备案不仅作为企业境外投资或境外上市的合规途径之一,更可以为企业带来一系列的便利和优势。顺利备案后,企业能够以合法合规的方式完成境内资金出境,以及保证后续境外资金顺利返程回国。同时,打通境内外资产流通的合法渠道后,有利于境内外企业优化资源配置,更好地帮助企业成功在境外上市。此外,新设立的zui终目的企业还可以享受境外的税收优惠,节约企业运营成本。
根据腾博国际的境外投资ODI备案实际办理经验,大部分企业基本满足以下4个申请条件便可以通过审核:
1. 符合“境外投资”定义:境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为;
2. 主体和成立时间要求:主体需要为我国境内依法成立的企业。但是成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案;
3. 股东背景、资金来源、投资真实性要求:无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如:自有资金、银行代款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的,很难通过审查;
4. 财务要求:zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损;净资产回报率zui好高于5%,同时资产负债率zui好低于70%;
境外投资备案ODI备案申请流程?境外投资(ODI)备案涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门。首先,境内企业股东需要向省级商务部门和省级发改委办理ODI备案手续。商务部负责整体审批企业境外投资事项,为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。其次,发改委负责监管企业境外投资行业流向,为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。Zui后,外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续。备案手续完成之后,需要根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》,在银行完成外汇登记手续。整个流程耗时将近2-3个月,办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书——《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》需要注意的是:如果是涉及敏感行业,无论项目投资金额大小,一律提交商务部和发改委进行核准。
境外投资备案ODI备案需要准备什么材料?
(1)境内部分文件准备
1.主申请公司的营业执照,章程等注册文件;
2. 主申请公司股东层面的营业执照,章程/合伙协议等相关材料 ;
3. 审计报告,财报;
4. 境外投资真实性承诺书;
5. 资金到位证明;
6. 个人完税凭证(如需要)
7. 其他
(2)境外部分文件准备
1.对外投资交易结构图;
2. 境外公司注册文件,股东注册证书, M&A 等;
3. 项目公司介绍 (产业,经营范围,客户群,所持技术等等);
4. 其他投资人情况(如需要);
5. 签署的协议 (如需要)。
(3)投资相关文件
1.境外投资备案申请表;
2. 项目可行性报告;
3. 项目DD报告;
4. 收购项目情况介绍书。
腾博特别注意:不同地区办理需要的条件和材料都不太一样,需要详细的沟通交流才能知道你需要具体准备哪些材料。
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