2024阿富汗ODI备案办理指南解析

2024阿富汗ODI备案办理指南解析 阿富汗东北部与我国接壤，北邻土库曼斯坦、 乌兹别克斯坦、塔吉克斯坦，西接伊朗，南部和东 部连巴基斯坦，国土面积64.75万平方公里，人口 约3220万人。阿富汗是我国重要周边邻国，是丝绸之路经济带上的重要国家。1955 年中阿两国建交。2012年，中阿两国建立战略合作伙伴关系。近年来，双 方高层互访频繁，政治互信不断加深，经贸合作稳步发展。中国已成为阿 富汗第三大贸易伙伴。阿富汗经济结构和资源禀赋与我国有很强的互补性，从长期来看，中阿经贸合作潜力巨大。但是，鉴于阿富汗目前安全局 势，建议有志来阿富汗拓展业务的中资企业深入调研、谨慎决策，在全面做好安防保障的基础上务实推动各项合作。

阿富汗投资吸引力主要体现在两个方面： （1）品种多、储量大的能矿资源开发。 （2）发展工农业及区域经贸合作的各类互联互通的“通道”项目， 如跨境输水、输电、铁路和公路、石油天然气输送管道项目。

ODI即境外投资备案，针对的是中国大陆的法人，也就是企业或公司，到境外投资时需要办理的，受理部门是商务局、发改委和外汇管理局，办理完成后，商务局发放《企业境外投资证书》发改委发放一份批复。而且，根据对外投资金额的不同，投资国别的不同，审批权限也不同，大部分的备案是在省级部门完成对于投资金额特别大和部分投资国别需要到商务部和国家发改委进行审批。今 天腾博卞经理就为大家介绍0DI登记办理的相应流程。(可点击主页或来电咨询，微信同号)

01、什么是境外投资备案(ODI)

ODI，英文全称为Overseas Direct Investment，即境外直接投资，指的是中华人民共和国境内企业直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

02、企业在什么情况下需办理ODI备案

1.国内公司需要进驻海外市场，处理业务等需要创建海外公司;

2.企业需要向外投资项目进行汇款，银行则需要按照规定要求企业提供相关备案文件，才能进行汇款操作;

3.国内公司在海外设立的子公司，再返回国内设立外资企业，需要开设银行外汇账户;

4.国内企业同国外公司有合作的项目或业务;

5.内地公司需要为海外子公司的银行账户付激活款。

03、办理ODI备案的条件

符合“境外投资”定义:境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间符合要求:主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。股东背景、资金来源、投资要求真实性要求:无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如:自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目直实性的，很难通过审查财务要求:Zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损:净资产回报率zuihao高于5%，同时资产负债率zuihao低于70%。

04、办理ODI的流程

境外投资(ODI)备案涉及到商务部、发改委和外汇局三个部门。

发改委立项:向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

商务部审批发证:商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年内在境外开展投资。外汇管理局备案:银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》

办理成功后会得到两份分别由商务部和发改委颁发的证书:《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》