跨境电商境外投资备案办理指南

在外管局层面，外管局亦对资金出境及跨境事项下发内部文件，要求严格监管资金出境，防止资金外逃。

国家外汇管理局秉持打击虚假对外投资不手软的态度。“对于部分个人通过分拆方式，利用他人的年度用汇额度进行资金的违规跨境流动。对涉及此种违规行为的个人，外汇局会将其列入‘关注名单’，取消其之后两年内的便利化购汇额度，情节严重的还将移交外汇检查部门进行立案处罚”（注意）。

根据《企业境外投资管理办法》，对境外进行投资的企业应当先通过商务部门和发改部门的审批，拿到《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》后再前往投资目的地进行公司注册，银行开户，Zui后回到境内投资主体的开户行办理外汇登记手续，这是合规的投资流程。

因此，建议企业可以先在投资东道国办理企业名称预先注册保留，没有预注册程序的地区，可直接办理国内备案手续，再设立境外企业。

境外投资备案流程

1.发改委备案—————要去公司注册地所在商务局发改委进行备案

2.商务部备案发证——将所有文件寄给商务局或商务厅或商务部备案，完成后即可获得境外投资证书。

3.外汇管理局备案——银行放外汇，外管局监管，投资金额500万美金以上的，需要外管部门汇报。外管部门审核后向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

4.境外投资登记——投资国当地进行的备案登记。

境外投资备案所需资料

1.发改委备案请示文件；

2.境外投资备案表；

3.营业执照复印件；

4.境外投资真实性承诺书；

5.《企业拟成立境外全资子公司》的决议；

6.项目背景说明；

7.追溯至Zui终实际控制人的投资主体股权架构图；

8.资金证明（存款证明原件）；

9.审计报告。

境外投资备案注意事项

1.一般情况下，发改委备案和商务部（厅）核准可以同步操作进行，主要原因是向两大机构所提交的材料几乎一致。

2.如果想要提高OD|备案的成功率，则建议先办理由商务部核准的《境外投资证书》，然后再办理发改委签发的《境外投资备案》。

3.资金证明以提交企业近期三个月的存款证明为准，具体证明开具时间以提交正式ODI备案申请所需材料之日为准。

4.递交的材料一定要实行预提交制，即：在正式提交申请前，先将准备递交的材料提交至市级商务局经外处审核和提供修改意见，根据修改意见，对递交材料进行修改和完善。