深圳企业境外投资备案操作指引（发改委要求）

深圳企业境外投资备案操作指引（要求）《企业境外投资办法》发布到今年已经4年，并且广东省在今年也颁布了境外投资备案新政策，其实大多数的企业都意识到做境外投资备案的重要性。但是有些企业老板就侥幸心理，觉得自己是小公司小项目，例如：说自己注册一个公司而已，没有必要搞那么复杂。很多老板会说，我注册一个公司才花几天时间，为了做个境外投资备案，要花几个月的时间，然而现在公司时也需要境外投资备案了。

境外投资备案作为监控境内资金去向的，旨在避免资金流失，而所有城市的境外投资备案大致相同，因此大家可一同探讨境外投资备案相关事宜。同时针对VIE红筹架构，境司直接上市，境内企业自己如何合规转出到境司等问题，大家可随时了解。目前各个对于自己国内资金的来源与去向都有着严格的规章制度，因此作为投资者一定要知悉境外投资备案的重要性。本文将详细给大家介绍一下资金出境时而进行的境外投资备案证书申请需要哪些条件与要求。

根据《境外投资办法》，境内企业在境外投资都需要进行核准或者备案。而境外投资备案整个流程从合约签署、初步方案确定、材料、递交材料申请、审核及结汇等阶段所需时间汇总，一般来说，一线城市办理周期基本在3-4个月左右，二三线城市2-3个月。

要知道，部门对境外投资是时刻进行的，而且多种多样，在信息化数据化的，部门通过在线监测、约谈函询、抽查核实等各种，结合着大数据等应用，很容易就可以查到有问题的境外投资，更重要的是，很多被查到的投资项目，可能是已经开展了一段时间甚至很多年的项目，可想而知，这种情况下，企业将会面临什么样的问题。

所以在境内公司作为股东，注册公司的实际操作中，我们会强烈建议按照规定做境外投资备案，而且是备案先行。等备案完全成功后，再启动注册公司流程。使得注册信息与备案信息完全相符，也省去了日后变更备案的繁琐事项。

什么是境外投资备案(ODI)?

无论是央企还是民企，境外投资都呈加速态势，如果想要在海外注册公司并进行境外投资，那么首先需要做的就是境外投资备案ODI，如果没有做境外投资备案是不可以在境外进行任何投资项目活动的。也就是说，即使你真的和有钱，也并不是想投资哪里就可以任性的，一定要去相关部门做相应备案。

一般为两种情况：

1.境外新开设公司(新设就是要在或者海外的其他新注册一家公司，境内公司作为这家新开公司的股东)

2.境外并购公司(并购就是在控股一家国司，作为并购方的股东，需要出具尽职调查。)

ODI备案申请条件

1.境内公成立满1年以上，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经的财务报表的，通常情况下属于快设快投，部门会认为首先你的公司在所处的行业或者项目的是否充足，另外一方面是资金或者能力是否足够。所以通常情况下是无法通过审批部门的核准或备案;

2.近一年第三方会计事务所出具的报告需要为盈利，这一点相对比理解，就是如果你境内公司本身已经是亏损，有没有资金能力或者必要再去境外投资;

3.项目为非项目。

ODI备案申请流程

核准或备案→→核准或备案→→局备案(放，外管局)→→当地中联办报道→→实施ODI。

企业境外投资证书的有效期是两年，如果两年之内没有相适应的项目了，那么证书就作废，企业需要重新办理ODI投资备案。