办理境外投资备案时对申请公司的要求比较多，根据腾博国际李经理实操经验及目前的监管要求来看，合伙企业作为申请境外投资备案主体的话，其资金出境采取严管的要求，对此，建议避免合伙企业作为境外直接投资的主体。另外，对于ODI备案项目，建议采用具备一定实力及资产规模以及运营效益的实体作为境外投资实体，避免“母小子大。
除了以上对于申请公司规模和性质方面有要求之外，作为办理境外投资备案的申请主体，该公司还需要满足以下要求：
境内资金将通过境内公司向外汇出，故首先需核查的是申请实施境外投资的境内公司运营情况，监管机构会从：
企业成立时间（需成立满一年以上）
经营范围（与拟投的境外项目是否匹配或具有相关性）
经营状况（是否具备可持续盈利能力）
境内股东／合伙人情况（各股东／合伙人均需资信良好）
投资领域等多个维度考量境内企业
境内企业运营情况审查
境内资金将通过境内公司向外汇出，故首先需核查的是申请实施境外投资的境内公司运营情况，监管机构会从：
企业成立时间（需成立满一年以上）
经营范围（与拟投的境外项目是否匹配或具有相关性）
经营状况（是否具备可持续盈利能力）
境内股东／合伙人情况（各股东／合伙人均需资信良好）
投资领域等多个维度考量境内企业
核心是确认该主体具备与其申报投资资金、境外投资项目相匹配的真实投资能力
投资资金来源审查
在投资资金来源方面，监管部门主要关注其是否真实合规目前，境外直接投资的资金来源主要包括：
企业自有资金，如生产经营所得、实收注册资本等
企业借款，如银行贷款等
募集资金，如私募和公募基金等
权益性资产出资，如公司出售房地产等资产获取的资金
监管部门针对不同的资金来源在核查方式和关注点上各有侧重：
对于企业自有资金，主要关注经审计的财务报表及银行账户流水，特别是主营业务收入、应收账款等科目；同时关注大额资金入账是否确为源自自身日常经营，通过账户附言、原始合同、发票等材料交叉复核
对于银行贷款，主要关注金融机构贷款合同中是否对资金用途有相关约束性条款等
对于权益性出资，则重点关注资产交易的原始凭证，如证券公司出具的股票买卖证明及证券账户交易流水等
对于募集资金，则会关注基金管理人及产品本身的合法合规性，包括是否取得中国证券投资基金业协会出具的相关登记证明等，同时审核公司章程／合伙企业协议等
境外投资项目审查
监管部门会进一步关注境外投资项目的真实性及资金出境后的去向，要求境内企业提供资金出境的具体使用计划，确保资金流向符合国家政策导向的境外投资活动，不存在抽逃资金、涉嫌洗钱、损害国家经济安全等情形。
