跨境电商企业odi备案资金回流合规方案

除了出口退税申报流程要合规，跨境电商企业涉及的资金出入境也要合规，而目前跨境第三方收款平台，背后所带来的合规风险和税务风险是很大的。因此境外投资备案（ODI备案）对于跨境电商企业十分重要，也是合规化的必备证书。

目前跨境电商从业者可以选择的三种方式：

1. 以国内公司身份入驻跨境电商平台

运营产生收益后通过第三方支付接口将资金转到国内个人银行卡。风险：可能涉及偷税漏税问题。

B. 在香港以个人名义成立香港公司
    通过香港公司入驻电商平台，将资金打到香港公司公户。
    Zui后通过国内的一般纳税人企业与香港公司发生贸易往来，将营收资金转回国内。
    风险：存在偷税漏税问题。
C. 通过银行外汇将一笔投资款汇出境外，取得境外投资备案证书。
    用境外子公司入驻电商平台，所有收入通过银行合规地回到境内企业的公户。这是目前唯一合规的方式。
    风险：遵循合规的监管要求，无风险。
跨境电商企业境外投资备案（ODI）办理指南

境外投资备案主要需要取得国家发改委或地方发改委的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局的外汇登记程序。
1、发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。2、商务部审批发证——商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。3、外汇管理局备案——银行放外汇，外管局监管。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。






境外投资备案所需资料

1、发改委备案请示文件；2、境外投资备案表；3、营业执照复印件；4、境外投资真实性承诺书；5、“企业拟成立境外全资子公司”的决议；6、项目背景说明；7、追溯至Zui终实际控制人的投资主体股权架构图；8、资金证明(存款证明原件)；9、审计报告。

结语：

出口退税与odi备案的合规对跨境电商企业至关重要，并且这两方面的合规操作都可以帮助企业降低税务风险，确保资金回流的合法性。跨境电商行业有着广阔的发展前景，但要想在这个竞争激烈的领域中取得成功，合规经营是绕不过去的坎。通过出口退税政策的合理运用和ODI备案的规范操作，企业不仅可以降低风险，还能够为自身的可持续发展铺平道路。