上海企业ODI备案申报与审批流程

上海企业ODI备案申报与审批流程（2022年新规定）

根据11号令配套格式文本要求，“投资主体成立时间较短、无法提供经的财务报表的，应提供投资主体控股股东、普通合伙人或实际控制经的财务报表”。11号令配套格式文本同时要求投资主体提供追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图，投资主体及其控股股东（或普通合伙人）直至其终实际控制人的近两年信用情况。信用情况包括投资主体及其控股股东（或普通合伙人）直至其终实际控制人是否被列入境外投资违规行为记录、企业经营异常名录、严重失信企业名单、失信被执行人名单、重大税收案件当事人名单等。核准、备案可根据企业提供的上述材料及项目情况进行真实性合规性审核。

下面我们也将详细介绍一下企业境外投资备案的申报流程与所需材料。

步：向发改部门及部门申请项目，报送项目信息，申请“项目前期费用”汇出；

第二步：境内投资人签署各项法律文书（包括但不限于意向书、框架协议、协议、收购协议等）
第三步：发改部门核准或备案（或地方），发放核准文件或备案通知书，其中建设类项目有限期2年，其他项目有限期1年。

第四步：门核准或备案（或地方商务主管部门），发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书2年在境外开展投资。

第五步：外管部门登记。放，外管局。投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资登记证》

2022年境外投资备案所需材料：

    1.项目核准申报文件

    2.项目申请报告
    3.项目申请报告附件
（1）投资主体是境内企业的，项目申请报告应附具以下文件：
    ①投资主体注册登记证明文件
    ②追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图
    经的投资主体财务报表
    ④投资主体投资决策文件
    ⑤具有法律约束效力的投资协议或类似文件
    ⑥证明投资资金来源真实合规的支持性文件
    ⑦境外投资真实性承诺书
（2）投资主体是境内事业位、社会团体等非企业组织的，项目申请报告应附具以下文件：
    ①投资主体注册登记证明文件
    经的投资主体财务报表
    ③投资主体投资决策文件
    ④具有法律约束效力的投资协议或类似文件
    ⑤证明投资资金来源真实合规的支持性文件
    ⑥境外投资真实性承诺书
（3）投资主体是境内自然人的（境内自然人通过其控制的境外企业开展境外投资），项目申请报告应附具以下文件：
    ①投资主体明文件
    ②投资主体投资决策文件
    ③具有法律约束效力的投资协议或类似文件
    ④境外投资真实性承诺书