一、小巨人公司申报条件

1、基本条件：

①在中华人民共和国境内工商注册登记、连续经营3年以上并具有独立法人资格的中小企业，符合《中小企业划型标准规定》（工信部联企业〔2011〕300号）规定。

②属于省级中小企业主管部门认定或重点培育的“专精特新”中小企业。

③拥有被认定为“专精特新”产品的中小企业以及其他创新能力强、市场竞争优势突出的中小企业。

2、评价指标：

专精特新“小巨人”企业认定需同时满足以下六个方面指标。

①专业化指标

坚持专业化发展道路，长期专注并深耕于产业链某一环节或某一产品。截至上年末，企业从事特定细分市场时间达到3年以上，主营业务收入总额占营业收入总额比重不低于70％，近2年主营业务收入平均增长率不低于5％。

②精细化指标

重视并实施长期发展战略，公司治理规范、信誉良好、社会责任感强，生产技术、工艺及产品质量性能国内领先，注重数字化、绿色化发展，在研发设计、生产制造、供应链管理等环节，至少1项核心业务采用信息系统支撑。取得相关管理体系认证，或产品通过发达国家和地区产品认证（国际标准协会行业认证）。截至上年末，企业资产负债率不高于70％。

③特色化指标

技术和产品有自身独特优势，主导产品在全国细分市场占有率达到10％以上，且享有较高知名度和影响力。拥有直接面向市场并具有竞争优势的自主品牌。

④创新能力指标

满足一般性条件或创新直通条件。

A．一般性条件：需同时满足以下三项

a）①上年度营业收入总额在1亿元以上的企业，近2年研发费用总额占营业收入总额比重均不低于3％；②上年度营业收入总额在5000万元—1亿元的企业，近2年研发费用总额占营业收入总额比重均不低于6％；③上年度营业收入总额在5000万元以下的企业，同时满足近2年新增股权融资总额（合格机构投资者的实缴额）8000万元以上，且研发费用总额3000万元以上、研发人员占企业职工总数比重50％以上。

b）自建或与高等院校、科研机构联合建立研发机构，设立技术研究院、企业技术中心、企业工程中心、院士专家工作站、博士后工作站等。

c）拥有2项以上与主导产品相关的Ⅰ类知识产权，且实际应用并已产生经济效益。

B．创新直通条件：满足以下一项即可。

a）近三年获得国家级科技奖励，并在获奖单位中排名前三。

b）近三年进入“创客中国”中小企业创新创业大赛全国50强企业组名单。

⑤产业链配套指标

位于产业链关键环节，围绕重点产业链实现关键基础技术和产品的产业化应用，发挥“补短板”“锻长板”“填空白”等重要作用。

⑥主导产品所属领域指标

主导产品原则上属于以下重点领域：从事细分产品市场属于制造业核心基础零部件、元器件、关键软件、先进基础工艺、关键基础材料和产业技术基础；或符合制造强国战略十大重点产业领域；或属于网络强国建设的信息基础设施、关键核心技术、网络安全、数据安全领域等产品。

二、小巨人申报重点指标解读

先确定合适的产品所属领域（大方向）

【要求】

从事细分产品市场属于制造业核心基础零部件、元器件、关键软件、先进基础　工艺、关键基础材料和产业技术基础；或符合制造强国战略十大重点产业领域；或属于网络强国建设的信息基础设施、　关键核心技术、网络安全、数据安全领域等产品。

①制造强国十大重点产业领域

②工业“六基”领域—《产业基础创新发展目录（2021年版）》

③网络强国建设的信息基础设施、关键核心技术、网络安全、数据安全领域

企业可以从【产业链配套】、【应用】维度考虑领域。

以下硬性指标必须达标！

01产品收入

成立3年以上，主营业务收入总额占比≥70％，近两年平均增长率≥5％

02核心技术和发明专利

拥有至少两项　I　类自主知识产权

●　请注意：发明专利要与企业的主导产品、主导技术有相关联度，数量必须是2项以上。如果企业有转让满一年以上的发明专利，也符合。

03资产负债率

资产负债率≤70％　，这是硬性要求，必须达标。

04市场占有率

细分市场占有率＞10％

●　市场占有率可以第三方证明、企业自证。

●　主导产品在全国细分市场占有率达到10％以上证明材料，如下：

（1）可找全国性行业协会出具专业的占有率证明报告并加盖公章；

（2）可找全国性知名咨询调研机构专业出具占有率证明报告并加盖公章；

（3）可找省级行业协会出具专业的占有率证明报告并加盖公章；

（4）企业可根据细分市场公开数据，内部专业自证，并加盖公章。

【华智君分析】

企业自证的问题关键在于如何做市场细分和数据计算逻辑。若细分市场太大，则很难占有10％以上的份额；若领域太小，则所在行业的市场容量和发展前景值得怀疑。

05研发机构建设

自建或与高校、科研机构联合建立研发机构

●　有国家级、省级研发机构。如：技术研究院、企业技术中心、企业工程中心、工业设计中心、院士专家工作站、博士后工作站等

●　或者企业自建研发机构。企业需要提供相应的佐证材料：内部建立研发部门的决议通知文件、科技人员花名册与全体研发人员shebao证明、研发部门技术负责人和第二负责人工作简历介绍、研发部门干部人事任命书与人员聘任通知、研发部门研发设备清单明细表、研发部门内部研发整体照片与设备照片等。

06每年研发费

上年营业额＞1亿元，近2年研发费用占比需≥3％；上年营业额5000万－1亿，近2年研发费用占比需≥6％；上年营业额＜5000万，则需融资≥8000万元且研发费用≥3000万元

●　近两年指的是这两年的每年研发费用占比都要达到要求。

●　资本化在当年未形成无形资产的，资本化的研发支出不算在研发费用，只看利润表中的研发费用。若审计报告利润表中无研发费用，则须有研发专项审计报告。

07“补短板”“锻长板”“填空白”

在产业链关键领域实现“补短板”“锻长板”“填空白”

●　写一份关于这个指标的重要说明的自证文件，比如写清楚公司在产业链关键环节、发挥什么作用，实现进口替代等。

●　需要提供上面所述的“补短板”“锻长板”“填空白”的对应证明凭证与资料。

【华智君分析】

找出至少1项关键产品和技术，开展查新和科技成果评价，争取高一些的评价水平，比如国内先进、国内领先、国际先进、国际领先、部分领先。

国家级专精特新小巨人企业申请不通过原因还有哪些？

1、公司负债率情况

2、没有1项核心业务采用信息系统支撑。

3、主营业务收入不低于70％，近2年主营业务收入平均增长率不低于5％。

4、市场占有率证明证明文件不充分。

5、没有自主品牌。

6、企业的研发占比不符合，企业没有参与或编写标准。

7、上年度营业收入在1亿以下的企业。

8、企业内部自建研发机构数量不足。

9、必备2个或2个以上主导产品相关的发明专利。

10、产业链配套指标，技术或产品发挥“补短板”“锻长板”“填空白”的作用小

11、主导产品重点领域。

12、没有重视产学研合作。